住宅ローン控除 計算機
年末のローン残高と住宅の性能から、住宅ローン控除（減税）の年間の控除額を計算します。 控除率0.7%・住宅性能別の借入限度額・子育て世帯の上乗せに対応（2024・2025年入居）。
住宅ローンと住宅の条件を入力
計算結果
| 借入限度額 | 45,000,000円 |
| 控除の対象額（残高と限度額の小） | 30,000,000円 |
| 控除率 | 0.7% |
| 控除期間 | 13年 |
| 1年間の控除額（最大） | 210,000円 |
⚠️ 本ツールは2024・2025年入居の基準による概算です。実際の控除額は、その年に納めた所得税＋住民税（上限97,500円/年）が上限です。残高は毎年減るため控除額も年々下がります。 正確な額は税務署・税理士にご確認ください。
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住宅ローン控除は、年末のローン残高の0.7%が所得税（引ききれない分は住民税）から差し引かれる制度です。控除期間は新築（省エネ住宅）で13年間、中古で10年間。residence の性能や入居年で借入限度額が変わります。
年間の控除額 ＝ min(年末ローン残高, 借入限度額) × 0.7%
借入限度額（2024・2025年入居の新築・買取再販）
| 住宅の性能 | 一般 | 子育て・若者夫婦世帯 |
|---|---|---|
| 認定長期優良・低炭素 | 4,500万円 | 5,000万円 |
| ZEH水準 省エネ | 3,500万円 | 4,500万円 |
| 省エネ基準適合 | 3,000万円 | 4,000万円 |
| その他（省エネ基準未達） | 対象外 | 対象外 |
※2024年以降に新築で入居する場合、省エネ基準を満たさない住宅は原則として対象外です。中古（既存住宅）は、性能ありで3,000万円・その他2,000万円、控除期間は10年です。
残高別の年間控除額（控除率0.7%）
| 年末残高 | 年間の控除額（最大） |
|---|---|
| 2,000万円 | 14万円 |
| 3,000万円 | 21万円 |
| 4,000万円 | 28万円 |
| 4,500万円 | 31.5万円 |
| 5,000万円 | 35万円 |
あなたの条件は住宅ローン控除 計算機で試算できます。返済額そのものは住宅ローンシミュレータへ。
実際の控除は「納めた税金」が上限
控除額の満額を受けるには、その年に所得税＋住民税を十分納めている必要があります。控除しきれない分は、翌年の住民税から上限97,500円/年まで差し引かれます。所得税額は所得税 計算機、手取りは年収手取り計算機で確認できます。
初年度は確定申告、2年目以降は年末調整
- 1年目：確定申告が必要（住民票・登記事項証明書・借入残高証明書などを添付）
- 2年目以降：会社員は年末調整で手続きできます
よくある質問
住宅ローン控除でいくら戻る？
年末残高×0.7%が年間の控除額です。残高3,000万円なら年21万円が目安（納めた税金の範囲内）。
残高が減ると控除も減る？
はい。控除は毎年の年末残高で計算するため、返済が進むと控除額も年々下がります。
本記事は2024・2025年入居の基準による概算です。要件（床面積・所得など）や限度額は改正されます。正確な適用は税務署・税理士にご確認ください。
出典・参考
- 国土交通省 住宅ローン減税
- 試算は住宅ローン控除 計算機、返済額は住宅ローンシミュレータへ。